La reparación histórica de los ahorros

Las expectativas, junto con la incertidumbre que con el pasar de los días comenzaron a gestarse a partir del inminente anuncio de medidas económicas, comenzaron a transformarse en certezas a las 11.30 hs del día jueves 22 de mayo, cuando el vocero presidencial Manuel Adorni, a la par de Luis Toto Caputo (Ministro de Economía), Juan Pazo (titular del ARCA), y el presidente del Banco Central Santiago Bausili, anunciaron a viva voz, y en el marco de una conferencia de prensa, el paquete de medidas para para "liberar los dólares del colchón", al cual denominaron propiamente como "Plan de Reparación Histórica de los Ahorros de los Argentinos".

Veamos de qué se tratan están medidas anunciadas y adoptadas por el gobierno:

En primer lugar, fue el director ejecutivo de la Agencia de Control y Recaudación Aduanera (ARCA), Juan Pazo quién tomó la iniciativa de anunciar aquellas medidas que tienen como objetivo proteger la privacidad de los ciudadanos, simplificar el cumplimiento impositivo y fortalecer la formalización económica.

De esta manera, y siguiendo estrictamente las palabras de su director ejecutivo, el organismo avanzó en el dictado de la Resolución General 5696/2025, por la cual establece un nuevo procedimiento sobre el secreto fiscal, abrogando la Resolución General Nº 5.125. Esta normativa prohíbe a los sujetos obligados solicitar a sus clientes las declaraciones juradas de impuestos nacionales, protegiendo así la información confidencial de los contribuyentes.

En segundo lugar, y publicada también hoy en B.O, ARCA dicta la Resolución General 5697/2025, la que abroga la Resolución General N° 2.371, simplificando el procedimiento para la negociación, oferta y transferencia de bienes inmuebles eliminando la necesidad de presentar un "Código de oferta de transferencia de inmuebles" (COTI) para transacciones de inmuebles cuyo valor sea igual o superior a $66.833.000. En igual sentido, la Resolución General 5698/2025 de ARCA abroga varios regímenes de información relacionados con la compraventa de automotores (Los concesionarios ya no deberán reportar las operaciones de venta de autos usados), préstamos con garantía hipotecaria, servicios públicos (Las empresas de agua, luz, gas y telefonía ya no reportarán consumos a ARCA) y expensas en propiedades horizontales. (las administradoras de consorcios ya no informarán pagos desde $32.000.)

Con ello se pretende simplificar la normativa y eliminar restricciones que afectan la interacción espontánea entre oferta y demanda en el mercado.

En cuarto lugar, ARCA dicta la Resolución General 5699/2025, por la cual modifica los regímenes de información que afectan a entidades financieras y administradoras de tarjetas de crédito.

Se decide actualizar los umbrales de información que deben cumplir, estableciendo montos específicos para reportar operaciones, saldos y movimientos en cuentas. Por lo que se elevarán los montos para informar a ARCA sobre movimientos bancarios de las siguientes operaciones:

• Transferencias y acreditaciones bancarias: Se eleva de 1 millón de pesos, a 50 millones de pesos para personas humanas y 30 millones de pesos para personas jurídicas
  
• Extracciones en efectivo: Anteriormente se informaba desde cualquier monto, desde ahora será a partir de 10 millones de pesos tanto para personas humanas como jurídicas
  
• Saldos al último día del mes: Se eleva de entre 700 mil y 1 millones de pesos (dependiendo el tipo de cuenta) a 50 millones de pesos para personas humanas y 30 millones de

pesos para personas jurídicas.

• Plazos fijos: Pase de ser 1 millón de pesos a 100 millones para personas humanas y 30 millones para personas jurídicas
  
• Transferencias y acreditaciones en Billeteras Virtuales: Se eleva de 2 millones de pesos a 50 millones de pesos para personas humanas y 30 millones de pesos para personas jurídicas.

Continúa la máxima autoridad del ARCA, anunciando también la implementación de un nuevo régimen simplificado de Ganancias y el Sistema de Finanzas Abiertas, consolidando ya a esa altura, a la conferencia de prensa como una de las más importante desde el último cambio de gobierno.

Estos dos nuevos y revolucionarios regímenes, se vieron reflejados en el cuerpo normativo publicado por el Ejecutivo nacional en las primeras horas de la mañana del viernes 23 de mayo. Fue en Decreto 353/2025, en el cual se crea, por un lado, el Sistema de Finanzas Abiertas. El cual permitirá que tanto personas humanas como jurídicas puedan compartir, si así lo desean, su información financiera con entidades del sistema supervisadas por el Banco Central.

Así, entre los beneficios para los usuarios que genera este Sistema se encuentran:

• Acceso simplificado a crédito y pago de obligaciones: Facilita la obtención de crédito y el cumplimiento de pagos, ya que los usuarios tienen una vista consolidada de sus finanzas en una sola plataforma, lo que les permite entender mejor su situación y tomar decisiones informadas. Además, ellos podrán dar su consentimiento a una institución financiera para compartir sus datos con otras organizaciones sin necesidad de contratos bilaterales.
  
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• Mayor transparencia y control: Los usuarios visualizan todas sus finanzas en una única plataforma.
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• Productos y servicios personalizados: Las instituciones financieras y fintechs pueden usar los datos compartidos (siempre con consentimiento) para ofrecer soluciones más ajustadas a cada perfil y necesidad, como préstamos con condiciones a medida o herramientas avanzadas de gestión financiera.
• Potencial reducción de costos: Al haber más competencia entre las instituciones y procesos más eficientes, los consumidores podrían acceder a servicios financieros a precios más bajos.

Por otro lado, el referido decreto, establece, además, el señalado Régimen simplificado de Ganancias para personas humanas y sucesiones indivisas con rentas exclusivamente de fuente argentina. Se trata de un esquema opcional, pensado para quienes deseen simplificar su cumplimiento fiscal. A diferencia del régimen tradicional, este modelo propone una declaración asistida, construida sobre la base de la información preexistente que posee la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA). quienes ingresen a este régimen quedarán exceptuados de presentar ciertas formalidades que hoy exige el sistema, como los datos del patrimonio al inicio y al cierre y el monto consumido durante el período fiscal, es decir no formaría parte de esta declaración jurada simplificada el cuadro donde se deben justificar las variaciones patrimoniales.

Con esta medida, el Gobierno apuesta a ampliar la base de contribuyentes, fomentar la formalización económica y generar confianza en el sistema impositivo, reduciendo las barreras que hoy alejan a muchos ciudadanos del cumplimiento voluntario.

Conclusión

Aunque aún se está a la espera de la sanción de leyes complementarias que requieren la aprobación del Congreso de la Nación, puede afirmarse sin titubeos que este paquete de medidas económicas y financieras busca enviar un mensaje contundente desde el gobierno nacional. ¿Cuál es ese mensaje? Aliviar, simplificar, descomprimir. Hacerle más fácil la vida al ciudadano común, reduciendo la carga fiscal y burocrática que, durante años, obligó tanto a personas físicas como a empresas a desplegar costosas estructuras para cumplir con exigencias informativas que, en muchos casos, carecían de utilidad práctica.

Con este giro profundo en la política fiscal y monetaria, el Ejecutivo busca generar confianza, dejar atrás el enfoque punitivo que trataba a los contribuyentes como presuntos evasores, y avanzar hacia un régimen que reconoce y respeta la libertad individual. En esa línea, devolver a los ciudadanos el control sobre sus ahorros y su patrimonio no es sólo una medida técnica, sino una respuesta política a una promesa de campaña que, aunque parezca lejana en el tiempo, sigue viva en la memoria de muchos argentinos.

Este nuevo esquema representa, en definitiva, una señal concreta del compromiso del actual gobierno con la defensa de la propiedad privada, principio rector y piedra angular de la filosofía liberal que inspira su accionar. Frente al cambio de régimen, el mensaje es claro: "Tus dólares, tu decisión", menos controles, más libertad.

A tener en cuenta:

Más allá del impacto inmediato que tendrá el "Plan de Reparación Histórica de los Ahorros", uno de los puntos más sensibles y estratégicos del anuncio tiene que ver con el blindaje legal del nuevo régimen. El Gobierno ha anticipado que enviará al Congreso un proyecto de ley destinado a garantizar la estabilidad normativa en el tiempo, incluso ante un eventual cambio de signo político en el Ejecutivo nacional.

La reflexión que se impone es clara: la confianza no se construye solo con beneficios, sino con reglas que perduren. La posibilidad de que una futura administración revierta este esquema fiscal podría desalentar la adhesión de ciudadanos que, durante años, optaron por mantener sus ahorros fuera del sistema formal por miedo a la inseguridad jurídica y a la volatilidad normativa.

La intención del Ejecutivo es evitar a toda costa que quienes se acojan a este nuevo régimen (especialmente en lo referido al Impuesto a las Ganancias) puedan ser perseguidos o penalizados en el futuro.

En un país donde la memoria tributaria es larga y las reglas suelen cambiar con cada administración, el verdadero desafío será lograr que esta promesa de estabilidad trascienda las coyunturas políticas y se convierta en política de Estado. Solo así podrá saldarse, de manera definitiva, la deuda histórica con los ahorristas argentinos.